深圳證券交易所上市審核委員會2023年第27次審議會議于昨日召開，審議結(jié)果顯示，浙江科騰精工機(jī)械股份有限公司(簡稱“科騰精工”)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第101家企業(yè)(其中，上交所和深交所一共過會81家，北交所過會20家)。

科騰精工本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為國元證券股份有限公司，保薦代表人為武德進(jìn)、劉波。這是國元證券今年保薦成功的第2單IPO項(xiàng)目。此前，3月31日，國元證券保薦的安徽久易農(nóng)業(yè)股份有限公司過會。

(資料圖片)

科騰精工的主營業(yè)務(wù)為緊固件產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售，經(jīng)過多年的研發(fā)投入和技術(shù)積累，公司緊固件產(chǎn)品品類豐富且應(yīng)用領(lǐng)域廣泛，主要應(yīng)用于家用電器、汽車等行業(yè)關(guān)鍵零部件的緊固、連接。

科騰精工的控股股東為浙江科騰商業(yè)管理有限公司，持股比例為63.57%；WEIPENG CHEN(陳偉鵬)直接持有公司8.58%的股份，WEIPENG CHEN(陳偉鵬)持有科騰商業(yè) 85%股權(quán)、為科展商業(yè)普通合伙人并持有其19.57%的份額，對科騰商業(yè)、科展商業(yè)擁有控制權(quán)，且WEIPENG CHEN(陳偉鵬)與GAOHUI CHEN(陳高慧)、陳爾東簽署了《一致行動協(xié)議》，因此WEIPENGCHEN(陳偉鵬)可以實(shí)際支配科騰商業(yè)、科展商業(yè)、GAOHUI CHEN(陳高慧)和陳爾東持有的發(fā)行人股份對應(yīng)的表決權(quán)，占發(fā)行人表決權(quán)總數(shù)的 89.17%。公司實(shí)際控制人WEIPENG CHEN(陳偉鵬)、一致行動人GAOHUI CHEN(陳高慧)以及股東XIXI CHEN(陳茜茜)為加拿大國籍。

科騰精工本次擬在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市，本次公開發(fā)行股票數(shù)量不超過17572150股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25%，本次發(fā)行不涉及原股東公開發(fā)售股份的情況。科騰精工擬募集資金3.64億元，用于年產(chǎn)2.4萬噸異形精密緊固件生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心升級建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動資金項(xiàng)目。

上市委會議現(xiàn)場問詢的主要問題

1.歷史沿革問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，發(fā)行人實(shí)際控制人WEIPENG CHEN(陳偉鵬)的父母陳忠、涂愛琴曾經(jīng)營緊固件企業(yè)浙江永華，后浙江永華破產(chǎn)注銷。浙江永華破產(chǎn)前，陳忠、涂愛琴多次向WEIPENG CHEN(陳偉鵬)贈與資產(chǎn)。WEIPENG CHEN(陳偉鵬)對發(fā)行人設(shè)立時的出資主要來源于陳忠、涂愛琴的贈與。陳忠、涂愛琴對于浙江永華的擔(dān)保債務(wù)通過其子女及女婿購買不良資產(chǎn)包、和解分期執(zhí)行的方式履行完畢。

請發(fā)行人：(1)說明陳忠、涂愛琴承擔(dān)的擔(dān)保債務(wù)清償情況，截至目前與相關(guān)債權(quán)人是否存在訴訟、仲裁或其他糾紛及潛在糾紛；(2)說明陳忠、涂愛琴在浙江永華破產(chǎn)前多次向WEIPENG CHEN(陳偉鵬)贈與資產(chǎn)的行為是否存在被撤銷、被追索的風(fēng)險；(3)說明浙江永華是否存在提前轉(zhuǎn)移資產(chǎn)逃廢債務(wù)的情形，發(fā)行人及其實(shí)際控制人是否面臨重大糾紛或償債風(fēng)險，是否對發(fā)行人控制權(quán)的穩(wěn)定性構(gòu)成重大不利影響。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

2.成長性問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，家電類產(chǎn)品和汽車類產(chǎn)品是發(fā)行人的主要收入來源。報告期內(nèi)，發(fā)行人主營業(yè)務(wù)收入分別為31855.28萬元、40365.68萬元、41688.81萬元，其中家電類產(chǎn)品銷售收入分別為22870.99萬元、29724.12萬元、28351.42萬元，汽車類產(chǎn)品銷售收入分別為5296.83萬元、5531.06萬元、5559.03萬元；發(fā)行人研發(fā)費(fèi)用率分別為3.65%、3.89%、4.13%，低于同行業(yè)可比公司平均水平；發(fā)行人對前五大客戶的銷售收入占主營業(yè)務(wù)收入的比例分別為94.44%、95.10%、94.48%。

請發(fā)行人：(1)結(jié)合市場成長空間及客戶集中度，說明2022年家電類產(chǎn)品銷售收入下滑的原因，是否存在進(jìn)一步下滑的風(fēng)險；(2)結(jié)合技術(shù)水平、市場拓展等情況，說明報告期內(nèi)汽車類產(chǎn)品銷售收入增長較慢的原因；(3)結(jié)合市場競爭格局、研發(fā)能力、競爭優(yōu)劣勢、在手訂單等情況，說明研發(fā)投入是否能夠支撐發(fā)行人技術(shù)和產(chǎn)品創(chuàng)新，主營業(yè)務(wù)是否具有可持續(xù)性和成長性。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)

請發(fā)行人：結(jié)合發(fā)行人出資來源、陳忠和涂愛琴承擔(dān)的擔(dān)保債務(wù)及清償情況，補(bǔ)充披露陳忠、涂愛琴在浙江永華破產(chǎn)前向WEIPENGCHEN(陳偉鵬)贈與資產(chǎn)的行為是否存在被撤銷、被追索的風(fēng)險，浙江永華是否存在提前轉(zhuǎn)移資產(chǎn)逃廢債務(wù)的情形，是否對發(fā)行人控制權(quán)的穩(wěn)定性構(gòu)成重大不利影響。